For grenseoverskridende par er det ingen enkel måte å overføre pensjonsmidler fra kanadiske til amerikanske planer.
Kanadiere og amerikanere har en stort sett samme måte å livet, og folk i begge land deler like drømmer for pensjonering. Amerikanerne redder for deres pensjonering ved hjelp av IRA og 401 (k) s, mens kanadiere bruker registrerte pensjonssparingsplaner (RRSPs) og skattefrie sparekontoer. Hvis du er en del av et grenseoverskridende par, eller hvis du planlegger å bo og jobbe i Canada i lengre periode, forstår du at du ikke kan overføre midler fra en RRSP til en IRA.
RRSP Basics
Selv om det er noen forskjeller mellom dem, er RRSPs mye som en tradisjonell IRA. Du kan bidra med en prosentandel av din inntekt opp til en bestemt grense, akkurat som din IRA. Du får et skattefradrag, akkurat som med en IRA. Du kan investere kapitalen i et bredt spekter av produkter, akkurat som en IRA, og at pengene vil vokse uten skatt til du når pensjonsårene dine. Til tross for den samme strukturen og hensikten med en IRA, er en kanadisk RRSP ikke betraktet som en kvalifisert plan i henhold til amerikansk lov. Det gjør ting komplisert når du vil komme tilbake til Amerika.
Den gale sannheten
Siden den kanadiske RRSP ikke er behandlet som en kvalifisert plan i henhold til amerikanske skattelov, har du ingen enkel prosess - som en 1035-utveksling - for å overføre skattebeskyttede dollar fra en plan til den andre. I stedet må du ta ut kapitalen din fra RRSP. Det kommer til å utløse en skattepliktig distribusjon i Canada, som vil ta en stor bit ut av hovedstaden din. For å legge til fornærmelse mot skade, betraktes eventuelle gevinster utover kostnadsgrunnlaget som skattepliktige i USA. Du kan gjøre det, men du må være ganske motivert.
La det ride
En måte å nærme seg problemet på er å bare legge RRSP på plass, men slutte å bidra til det. Bruk den delen av inntekten din til å sette opp en amerikansk IRA eller Roth IRA, og fortsett å gjøre bidrag. Når du går på pensjon, konverterer du din RRSP til et registrert pensjonsinntektsfond. Det er en slags spesialisert livrente som gjør at pengene dine fortsetter å vokse, men betaler en vanlig inntekt som din IRAs Minimum Required Distributions. Det vil komplisere livet ditt hvert år i skattetid, da du rapporterer inntekt fra to land, men denne tilnærmingen sparer deg for en veldig stor skattebyrde.
Trekk pluggen
Avhengig av størrelsen på dine RRSP-beholdninger, Å forlate planen på plass kan være mer problemer enn det er verdt. Hvis du bare har noen få tusen dollar sugd bort i Canada, kan det være verdt å ta engangsskatten og bli ferdig. Du betaler skatter til begge regjeringer, men så er nestegget ditt eget igjen. Din regnskapsfører eller skattemester vil også takke deg, fordi du møter mye mindre papirarbeid hver april. Overgivelse av din RRSP eliminerer også risikoen for at endrede skatteregler i begge land vil få deg til å beskytte og utløse en skatteforpliktelse.
