Bidrag til 403 (b) og 457 (b) planer lar deg utsette betalte skatter på noen av inntektene dine.
Hvis du er i dine primære lønningsår eller både du og din ektefelle, og ikke har noen barn, vil du sannsynligvis betale en høyere skattesats i inneværende år enn i året du går på pensjon. For å redusere skattebyrden, kan du skifte noe av skattepliktig inntekt til fremtidige år gjennom skatteoppsatte pensjonsplaner. Avhengig av arbeidsgiver, kan du kanskje dra nytte av flere arbeidsgivere-sponsede pensjonsplan muligheter.
Dobbelbidragsgrenser
En 403 (b) plan og en 457 (b) plan har samme bidragsgrenser. Fra og med 2012 kan du utsette opp til $ 17,000. Hvis du er 50 eller eldre, kan du bidra med ytterligere $ 5,500 for en total utsattelse av $ 22,500. Disse grensene teller separat, så hvis du vil, kan du bidra med $ 17,000 ($ 22,500 hvis du er 50 eller eldre) til hver plan for total utsettelse av $ 34,000 ($ 45,000 hvis du er 50 eller eldre).
Støtteberettigede arbeidsgivere
Du kan bare ha en 403 (b) plan og en 457 (b) plan hvis begge planene tilbys av din arbeidsgiver. Offentlige arbeidsgivere, for eksempel statlige myndigheter, statsskoler eller statssykehus, er kvalifisert til å tilby 457 (b) planer til sine ansatte. Ansatte i ideelle organisasjoner, som offentlige skoler, 501 (c) (3) organisasjoner, ideelle helsepersonell og bestemte ministre kan bidra til en 403 (b) plan. Hvis du jobber for en arbeidsgiver som oppfyller begge kriteriene, for eksempel et statsuniversitet, kan du utsette en del av lønnen din i begge planene.
Arbeidsgiverbidrag og Vesting
Arbeidsgivere kan legge inn bidrag til både 403 (b) planer og 457 (b) planer på vegne av den ansatte, men arbeidsgivermatchene er ikke like vanlige som i 401 (k) planene. Hvis bidrag gjøres, kan summen av medarbeiderens og arbeidsgiverens bidrag til hver plan ikke overstige den årlige kombinerte grensen, som er $ 50,000 fra 2012. Hvis arbeidsgiveren din bidrar, kan du utsette inntil $ 100,000 av inntekt - $ 50,000 i en 403 (b) og $ 50,000 i en 457 (b) - per år.
Fordeler fra 403 (b) og 457 (b) Planer
Før du setter pengene dine i en hvilken som helst type plan, må du vite når du får tilgang til pengene dine. Både 403 (b) planer og 457 (b) planer kan tillate distribusjoner i tilfelle av nød eller når du forlater jobben. En signifikant forskjell er at hvis du tar en tidlig tilbaketrekking fra en 403 (b) plan, skylder du en ekstra 10 prosentskatt - med mindre du kvalifiserer for et unntak - på toppen av inntektsskatt. Med en 457 (b) plan, blir utbytter beskattet, men de blir aldri gjenstand for ytterligere skatt på tidlige utdelinger.
