Vurder alle alternativene dine før du betaler inn IRA.
Hvis du allerede har begynt å sette penger i en IRA, gratulerer du - du er godt på vei mot å nyte en mer komfortabel pensjon. Skattefordringen av investeringsavkastningen i en IRA kan legge til betydelig verdi for pengene du sparer. IRA er generelt utformet for langsiktig pensjonsbesparelse, men du kan noen ganger støte på en situasjon som ber om nødfonde. Hvis du vurderer å utbetale dine IRA-penger, må du sørge for at du forstår hvilke skatter og straffer du er i.
skatter
Avhengig av hvilken IRA du har, må du kanskje betale skatt på ordinære inntektsrenter på hele eller en del av uttaket. Bidrag til en tradisjonell IRA er fradragsberettiget, men du betaler skatt på alle midler du trekker ut. Fordi bidrag til en Roth IRA er laget med etter skatt, er kvalifiserte utdelinger ikke beskattet. En kvalifisert distribusjon er en tilbaketrekking som er gjort etter at kontoen er 5 år gammel under en av følgende ytterligere omstendigheter:
- Du er 59 1 / 2 år gammel; - Tilbaketrekningen er tatt i forbindelse med funksjonshemning - Fordelingen er betalt til en mottaker eller til din eiendom etter døden din; eller - Pengene - opp til en levetid grense opp til $ 10,000 - skal brukes til å kjøpe, bygge eller forbedre ditt første hjem.
Hvis uttaket ditt ikke er en kvalifisert distribusjon, betaler du bare skatt på investeringsvekstdelen av uttaket.
Bestillingsregler
Selv om Roth IRA-uttakene dine ikke kvalifiserer som skattefrie, sier reglene at du må trekke pengene dine i en bestemt rekkefølge. Først tar du ut bidragene dine, som ikke er skattepliktig. For det andre tar du ut penger du tidligere har rullet over eller overført til din Roth IRA. Av disse midlene kommer den skattepliktige delen først ut, etterfulgt av den ikke-skattepliktige delen. Til slutt tar du inn inntektene på bidragene. Så hvis du ikke fullstendig utbetaler din IRA, men ta en delvis tilbaketrekking, er det sjansen for at du vil begrense skatteeksponeringen.
Straff
Hvis du utbetaler en hvilken som helst type IRA før du er alder 59 1 / 2, vil IRS belaste deg en straksavgift på 10 prosent på toppen av eventuelle betalte inntektsskatter. På en tradisjonell IRA gjelder straksavgiften for alle uttak. På en Roth IRA gjelder straksavgiften for den skattepliktige delen av en ikke-kvalifisert distribusjon. I tilfelle av en hvilken som helst type IRA, trenger du ikke å betale straffen hvis du kvalifiserer som en første gangs kjøper. Også, du må kanskje ikke betale straffen under visse andre forhold, som om du har unreimbursed medisinske utgifter, du bruker pengene til medisinske forsikringspremier eller bruker den til å betale kvalifiserte høyere utdanningskostnader. Du trenger heller ikke å betale straffen hvis du er en kvalifisert reservist.
Første hjemmefordel
Hvis du bruker uttak fra din Roth IRA for å kjøpe, bygge eller bygge opp ditt første hjem, må du ikke betale 10-prosent straksavgift på uttaket, selv om uttaket ikke er en kvalifisert distribusjon og du måtte betale skatt på investeringsvekstdelen av tilbaketrekningen. Vent fem år etter at du har opprettet din Roth IRA for å ta penger ut og distribusjonen blir kvalifisert og du betaler ingen skatt i det hele tatt. Det er imidlertid noen forhold å tilfredsstille. Du må være en første gangs kjøper, noe som betyr at du og din ektefelle ikke hadde et hjem de siste to årene. Du kan hver trekke opp til $ 10,000 levetid, og pengene må brukes til å betale kvalifiserte oppkjøpskostnader opp til 120 dager etter at du har mottatt pengene. Kvalifiserte anskaffelseskostnader kan inkludere boliglånets forskuddsbetaling eller andre kostnader knyttet til kjøp, bygging eller forbedring av ditt første hjem.]
