IRS holder mer sving over din 401 (k) enn din ektefelle.
En 401 (k) er en arbeidsgiverkvalifisert fortjenesteplan som gir deg skattefordelte besparelser og investeringer. Du og din arbeidsgiver kan gjøre fradragsberettigede bidrag til en 401 (k). Du betaler ikke skatt på pengene før du fjerner det fra planen, og du trenger vanligvis ikke å ha din ektefelles tillatelse til å betale det ut. Men du må hoppe gjennom noen andre hoops før du kan ta pengene.
401 (k) Fordeling
Du kan normalt ikke ta pengene dine ut av en 401 (k) uten straff uten at du når alder 59 1/2 eller forlat jobben din. Du kan også ta ut penger dersom du blir deaktivert, eller hvis arbeidsgiveren avslutter planen uten å skifte ut. Andre tillatte grunner er økonomiske vanskeligheter og en reservist blir kalt til aktiv plikt. Hvis du utbetaler din 401 (k) for en ikke-motgangsårsak og er under 59 1/2, vil Internal Revenue Service belaste en 10 prosent straff. I tillegg må du begynne å ta utdelinger basert på forventet levetid når du når alder 70 1/2, eller være villig til å betale en 50 prosent skatt på fordelingen du burde ha tatt.
Finansiell vanskelighet
Hvis du har En finansiell motgang begrenser IRS pengene du kan fjerne til premieinnskuddene dine. Du kan ikke trekke inn inntekter, men kan være i stand til å kvitte seg med arbeidsgiverbidrag. For å kvalifisere for vanskelighetsfordeling må du vise et øyeblikkelig og tungt økonomisk behov som du må tilfredsstille med en gang. IRS nevner visse utgifter som kvalifiserer for utfordringer, inkludert medisinske kostnader, kjøp av hovedhjemmet ditt, utdanningskostnader, penger som trengs for å forhindre utvisning, begravelsesutgifter og reparasjonsutgifter som skyldes skade på ditt hovedhjem. Du kvalifiserer også for vanskelighetsfordeling hvis du må gaffel over tilbake skatter.
Spousal Tillatelse
Spesialt tillatelse oppstår på grunn av 401 (k) mottakerregler. I henhold til lov om arbeidslønn for pensjonsinntekt i 1974 eller ERISA blir din ektefelle automatisk oppnevnt som eneste mottaker av kontoen din. Du kan ikke nevne en annen eller tilleggsmottaker, med mindre din ektefelle godkjenner det skriftlig. IRS sier at en 401 (k) plan kan kreve at arbeidstakerens ektefelle samtykker til distribusjon, avhengig av fordelingstypen og planspesifikasjonen.
Skattemessig
Du må inkludere en del eller alle pengene du tar ut av din 401 (k) i din nåværende skattepliktig inntekt. Skatt skyldes penger som skyldes premiebidrag, arbeidsgiverbidrag og inntjening. Din plan kan også gi deg mulighet til å foreta etter skatt, som ikke belastes når du trekkes tilbake. Du kan rulle pengene du trekker inn i en tradisjonell IRA for å unngå nåværende skatt. Du kan imidlertid ikke rulle over penger tatt på grunn av trengsel, en nødvendig distribusjon eller en livrentebetaling.
