Selv om du ikke tjener inntekt som hjemmemaker, kan du fortsatt bruke en spousal IRA for å spare for pensjonering.
Hvis du er en homemaker som tjener liten eller ingen inntekt, kan du fortsatt åpne det som ofte kalles "spousal IRA" hvis du tilfredsstiller visse kriterier identifisert av Internal Revenue Service. En spousal IRA kan enten være en tradisjonell IRA eller en Roth IRA, og trekker navnet sitt fra den enkelte som finansierer din pensjonskonto, din ektefelle.
Kriterier
For at din ektefelle skal kunne sette inn penger i din spousal IRA, må du oppfylle alle følgende kriterier i skatteåret for hvilket et bidrag er gjort: Du må være gift med din ektefelle i desember 31, du trenger å sende inn en felles føderal selvangivelse, må ektefellen rapportere skattepliktig arbeidsinntekt, og ektefellens skattbare arbeidsinntekt må overstige bidragsbeløpet.
Hvis du bestemmer deg for å etablere en tradisjonell IRA som hjemmemaker, må alderen din også være mindre enn 70 ½ gjennom året som det legges til et bidrag.
Tradisjonell IRA
Det er flere fordeler med å åpne en tradisjonell IRA som din spousal pensjonskonto. For eksempel kan ethvert bidrag din ektefelle gjør til kontoen din være helt eller delvis fradragsberettiget dersom din kombinert endrede justerte bruttoinntekt, kalt MAGI for kort, er under visse grenser identifisert av IRS. Hvis din MAGI er lik eller under $ 173,000 i inneværende skatteår, er det totale beløpet som din ektefelle innskudd i din tradisjonelle IRA er fradragsberettiget. Hvis din MAGI er mer enn $ 173,000, men mindre enn $ 183,000, er ektefellens bidrag delvis fradragsberettiget. Selv om ektefellen fortsatt kan gi maksimalt tillatt bidrag til din IRA hvis MAGI er $ 183,000 eller mer, kan ingen del av innskuddet trekkes fra på din føderale selvangivelse.
Du kan begynne å ta straffefrie uttak fra din tradisjonelle IRA etter at du har fylt alderen 59 ½ og kontoen din har vært åpen i minst fem år. Fordi bidrag til en tradisjonell IRA er laget med dollar før skatt, vil skattemyndighetene beskatte dine uttak som vanlig inntekt.
Roth IRA
Hvis du velger å åpne en Roth IRA i stedet, kan IRS begrense eller eliminere din ektefelles evne til å bidra til kontoen din basert på MAGI. Hvis din MAGI er mindre enn $ 173,000, kan din ektefelle maksimalt tillatte bidrag for inneværende skatteår. Hvis din MAGI er $ 183,000 eller mer, kan din ektefelle ikke bidra til din IRA. Din ektefelle kan gjøre et delvis bidrag til din Roth IRA hvis din MAGI er mellom $ 173,000 og $ 183,000.
Siden bidrag til din Roth IRA er laget med penger etter skatt, er de ikke fradragsberettigede. IRS beskatter ikke uttakene du tar fra Roth IRA, så lenge du er minst 59 ½ og kontoen din er minst fem år gammel når du tar dem.
Bidragsgrenser
Uansett hvilken type IRA du bestemmer deg for å åpne, kan din ektefelle for tiden bidra til opptil $ 5,000 per år hvis du er under 50 år gammel. Hvis du er 50 eller eldre, kan din ektefelle sette opp til $ 6,000 i din spousal IRA.
