To populære planer du kan bruke for å spare for pensjon er IRA og 401 (k) s. Din arbeidsgiver kan tilby en 401 (k) på jobb eller hvis du er selvstendig næringsdrivende, kan du åpne din egen 401 (k). IRA er tilgjengelig for alle. Begge planene kan gi skattefradrag og skattemessig utsatt investeringsvekst. Du kan eie både og bidra til både opp til årlige grenser. Men hvis du eller din ektefelle har en 401 (k), kan dine IRA-bidrag kanskje ikke være helt fradragsberettigede.
Bidrar til en IRA
Å ha en 401 (k), uansett om du bruker den eller ikke, påvirker ikke årlige grensen for totale bidrag til dine tradisjonelle eller Roth IRAer. For å bidra til en tradisjonell IRA, må du være yngre enn 70 ½ og ha tjent inntekt. Roth IRA bidrag har ingen aldersrestriksjoner. Du kan bidra med mindre av din fortjeneste og årlige grense, spredt over en eller flere IRAer du eier. Tradisjonelle IRA-bidrag er normalt fradragsberettigede, mens bidrag til en Roth IRA ikke er.
Unntak til IRA Bidrag
Dine bidrag til en Roth IRA kan være begrenset av din endrede justerte bruttoinntekt (MAGI). Det er ingen MAGI-grenser for tradisjonelle IRA-bidrag, men din tradisjonelle IRA-fradrag kan bli redusert hvis du eller din ektefelle er dekket av en 401 (k) -plan, og din opptjente inntekt overstiger årlige grenser basert på din registreringsstatus.
Hvis du er gift og fil i fellesskap, kan en ektefelles inntekt, justert for den ektefellens IRA-bidrag, bli brukt til å finansiere den andre ektefellens IRA-bidrag, selv om den andre ektefellen ikke har inntekt.
2018 Skatteregler
I 2018 er det maksimale IRA-bidraget $ 5,500, eller $ 6,500 hvis du har nådd alder 50.
Som en enkelt fil, kan beløpet du kan bidra til en Roth IRA, reduseres når MAGI når $ 120,000 og elimineres ved $ 135,000.
Som en gift joint-fil, kan beløpet du kan bidra til en Roth IRA, reduseres når MAGI når $ 189,000 og elimineres ved $ 199,000.
Du må også observere tradisjonelle IRA inntektsgrenser. Hvis du er dekket av en pensjonsplan på jobben og er en enkelt fil, reduseres fradragsberettigelsen av dine bidrag til en tradisjonell IRA ved å begynne på en MAGI på $ 63,001 og elimineres ved $ 73,000. Hvis du legger sammen i fellesskap, er grensene henholdsvis $ 101,001 og $ 121,000.
Hvis bare din ektefelle er dekket av en pensjonsplan på jobben, og du er en felles fil, blir fradragsberettigelsen av bidragene dine til en tradisjonell IRA redusert med en MAGI på $ 189,001 og elimineres på $ 199,000.
2019 Skatteregler
I 2019 er årlig grense for ditt totale bidrag til IRAer $ 6,000, eller $ 7,000 hvis du har nådd alder 50.
Som en enkelt fil, kan beløpet du kan bidra til en Roth IRA, reduseres når MAGI når $ 122,001 og elimineres ved $ 137,000.
Som en gift joint-fil, kan beløpet du kan bidra til en Roth IRA, reduseres når MAGI når $ 193,001 og elimineres ved $ 203,000.
Hvis du er dekket av en pensjonsplan på jobben og er en enkelt fil, reduseres fradragsberettigelsen av dine bidrag til en tradisjonell IRA ved å begynne på en MAGI på $ 64,001 og elimineres ved $ 74,000. Hvis du legger sammen i fellesskap, er grensene henholdsvis $ 103,001 og $ 123,000.
Hvis bare din ektefelle er dekket av en pensjonsplan på jobben, og du er en felles fil, blir fradragsberettigelsen av bidragene dine til en tradisjonell IRA redusert med en MAGI på $ 193,001 og elimineres på $ 203,000.
