Når noen nær deg passerer, kan en arv av noe slag være en skikkelig påminnelse om dektentens tanker og omsorg. En IRA kan være en spesielt snill bequest fordi pengene som er igjen i kontoen, selv om du trekker årlige beløp - Internal Revenue Service kreves minimumsfordelinger - kan fortsette å tjene interesse. Selv om IRA-trustee kan distribuere den årlige RMD, er det en god ide å lære å beregne beløpet. På den måten kan du få en ide om hvor lenge kontoen vil vare og hvor mye du sannsynligvis vil motta fra den.
Bestem balansen i IRA ved utgangen av året før. Denne informasjonen er tilgjengelig fra din online eller trykte utsagn. Du kan også være i stand til å få figuren via telefon fra din forvalter. For eksempel er balansen $ 500,000.
Se opp IRS Single Life Expectancy Tabell figur som tilsvarer din alder. For eksempel, hvis du er alder 32 når du arver IRA, er den aktuelle figuren på bordet 51.4. (IRS anslår at du vil leve for 51.4 flere år - nyt dem mens du kan.)
Del IRA-balansen med aldersrelatert forventet levetidstall. I vårt eksempel er $ 500,000 delt med 51.4 lik $ 9,727, RMD for året.
Tips
- Fordi kontosaldoer svinger og livsforventningstabellen minker mens du blir eldre, må du beregne RMD ved utgangen av hvert år.
- Som IRA-mottaker er du også fri til å ta utdelinger i et engangsbeløp eller å trekke hele kontosaldoen innen fem år etter at decedentet har passert. Disse valgene har tyngre skatteforpliktelser enn RMD-alternativet fordi du må inkludere de større fordelingsbeløpene som inntekt når du legger inn skattene dine. Enkeltsum og fem års utdelinger kan til og med føre deg til en høyere skattekonsoll.
- Tradisjonelle IRA-midler ville unnslippe skattekostnader helt dersom ikke for obligatoriske distribusjoner. Tross alt er tradisjonelle IRA-bidrag fradragsberettigede, og inntektene er ikke gjenstand for realisasjonsgevinster. Så hver uttak du tar fra en tradisjonell IRA, blir beskattet som inntekt. Selvfølgelig, fordi pengene har blitt trukket tilbake, vil det ikke lenger tilfelle inntjening.
Advarsel
- Hvis den avdøde IRA-eieren var eldre enn 70 1 / 2 og ikke hadde tatt sin RMD for året, må du trekke ut din første RMD innen desember 31 av dødsåret. Ellers kan du starte RMD-uttaket innen desember 31 året etter døden.
