Pensjonsbesparelser er en viktig ingrediens i økonomisk planlegging.
Pensjonsplanlegging er en nøkkelkomponent i enhver godt utformet finansplan, og jo lenger pengene dine har tid til å vokse, desto mer vil du ha når pensjonsalder ruller rundt. Jo før du begynner å sette penger til side, jo større er det neste du kommer med. Den føderale regjeringen opprettet pensjonsprogrammer som tilbyr skattefordeler for arbeidsgivere og skatteincitamenter for ansatte, bare for å spare for egen pensjon. Disse planene inkluderer SEP (Forenklet Employee Pension) IRA og 401 (k) planer.
Valgbarhet
SEP IRA og 401 (k) planregnskap eies av den ansatte, som kan velge mellom en rekke investeringsalternativer. Ansatte må være minst 21 for å delta i noen av disse disse planene. Ansatte i SEP IRA-planene må ha jobbet for arbeidsgiveren i tre av de siste fem årene og tjent minst $ 550 i 2010. Dette inntektskravet gjelder også for 2011. Ansatte blir kvalifisert for selskapets 401 (k) plan etter ett år på jobben. Det er ingen minimumsinntektskrav for 401 (k) planer.
Bidrag
Arbeidsgivere må finansiere hver ansettelsesberettiget ansattes SEP IRA-konto på opptil $ 49,000 eller 25 prosent av ansattes totale kompensasjon for 2010 skatteåret, avhengig av hvilken rente som er mindre. 401 (k) er en valgfri lønnsfristplan finansiert primært av den ansatte. Ansatte kan bidra til deres SEP IRA eller 401 {k} plan, men er ikke pålagt å gjøre det. Arbeidsgivere kan velge å gi tilsvarende bidrag til arbeidstakerens 401 (k) plan, men ikke bidra med mindre arbeidstakeren gjør det.
Skattefordeler
Arbeidsgiverbidrag til en SEP IRA-konto betraktes ikke som skattepliktig inntekt til den ansatte. Gevinster eller tap i SEP IRA-kontoen blir ikke beskattet før de trekkes tilbake. Fond som er trukket tilbake fra SEP IRA etter alder 59 1 / 2, er beskattet som ordinær inntekt på kontoinnehaverens nåværende skattesats i uttrekksåret.
Medarbeiderbidrag til en 401 (k) -plan er laget med pretax-dollar. Arbeidstakerens rapporterbare inntekt reduseres med mengden av hennes bidrag, noe som effektivt reduserer hennes nåværende skatteforpliktelse. Gevinster eller tap i 401 (k) plankontoen, inkludert eventuelle tilsvarende bidrag fra arbeidsgiveren, blir ikke beskattet før de trekkes tilbake. Midler som er trukket tilbake etter at kontoinnehaveren når 59 1 / 2, blir beskattet som ordinær inntekt.
Skatteavgifter
SEP IRA og 401 (k) er skattefordelte pensjonsprogrammer som forventes å være på lang sikt. Du kan trekke penger til enhver tid, men uttak som er gjort før alder av 59 1 / 2 blir beskattet som vanlig inntekt og resulterer i en 10-prosentskattstrafikk. Planlegg deltakere kan foreta tidlig uttak fra en 401 (k) plan uten skattepålegg for økonomiske vanskeligheter, som de som kommer fra medisinske eller begravelsesutgifter.
