En tidlig IRA-distribusjon koster deg på skatt med mindre et unntak gjelder.
I motsetning til 401 (k) planer, er det ikke noe slikt som en utfordringsfordeling fra en individuell pensjonskonto. I stedet kan du ta penger ut av din IRA når du vil. Men hvis du vil unngå 10-prosent tidlig tilbaketrekking straff som gjelder for skattepliktige uttak tatt før du slår 59 1 / 2, må du møte en av straffen unntak.
Medisinsk kost
IRA tilbyr to forskjellige straffe unntak for ulike medisinske utgifter. For det første, hvis du er arbeidsløs, kan du ta ut penger straks for å betale medisinske forsikringspremier for deg selv, din ektefelle og dine pårørende. For det andre kan du ta ut nok penger til å dekke den delen av dine medisinske utgifter som overstiger 10 prosent av din justerte bruttoinntekt (AGI). For eksempel, hvis de medisinske utgiftene overstiger 10 prosent av AGI med $ 2,000, kommer den første $ 2,000 av dine IRA-uttak ut uten straff.
Død eller funksjonshemning
Hvis du blir permanent og helt deaktivert, kan du ta ut så mye du vil uten å betale noen tidlige uttaksstraff. For å være deaktivert trenger du en lege for å si at du ikke kan gjøre noen lønnsom aktivitet fordi hvis din fysiske eller mentale tilstand og at tilstanden forventes å vare i ubestemt tid. I tillegg, hvis du arver en IRA, kan du ta utdelinger som mottaker uten å betale straks straffen, uansett alder.
Første gangs kjøp av hjemmet
Hvis du ikke har eid et hjem i løpet av de siste to årene, og det samme hvis du er ekte av din ektefelle hvis du er gift, vurderer IRS deg en første gangs kjøper og lar deg trekke opp til $ 10,000 mot kjøpet av et nytt hjem. Dette kan inkludere ikke bare forskuddsbetalingen, men også lukkekostnader, så lenge du betaler dem innen 120 dager for å ta fordelingen. Du kan også bruke dette unntaket for å hjelpe et barn eller barnebarn til å kjøpe et første hjem, men grensen for $ 10,000 gjelder for alle distribusjoner under unntaket over hele livet. Hvis du for eksempel brukte $ 8,000 når du kjøpte ditt første hjem, ville du bare bruke $ 2,000 for å hjelpe barnet til å kjøpe et første hjem.
Høyere utdanningskostnader
IRS gir deg også muligheten til å trekke tilbake straffen hvis du tar ut penger til å betale for høyere utdanningskostnader, for eksempel undervisning, obligatoriske avgifter og, dersom studenten er innmeldt i minst halv tid, rom og brett. Det inkluderer kostnader for deg selv, din ektefelle, barn eller barnebarn. For eksempel, hvis du ønsket å betale for datterens handelsskoleundervisning fra IRA, ville du ikke skylde noen straffer.
