Uttak fra livrente kan skape hodepine ved skattetid.
Finansielle kriser er en av de store fiender av pensjonsplanlegging. Selv om du har bygget et beredskapsfond og har gjort alt annet du skulle, kan livet noen ganger slå deg med en budsjett "perfekt storm". Når disse anledninger oppstår, kan det hende du finner det nødvendig å tegne noen midler fra livrente eller andre pensjonssparende kjøretøy. Det er en levedyktig måte å holde seg flytende når ting er tøffe, men du må være forsiktig med skatteimplikasjonene.
Annuitet Oppfriskning
Før du diskuterer beskatning av livrenter, er det verdt å ta et øyeblikk å vurdere hvordan de fungerer. En livrente er i utgangspunktet en intern forsikringspolicy: I stedet for å betale store penger når du dør, gjør det mindre utbetalinger så lenge du bor. Du kan kjøpe en direkte med en engangsbeløp, eller foreta regelmessige premieutbetalinger over en årrekke. Hvis du eier en livrente nå, er det sannsynligvis den andre typen, kalt en "utsatt" livrente fordi du ikke vil ta inn penger før du når pensjonsalderen. Det er planen, uansett. Hvis du trenger å ta ut penger i løpet av arbeidsårene, blir det litt komplisert.
Bidrag vs. Inntekter
Mange eiere er overrasket over å lære at livrenten deres inneholder to tydelig forskjellige typer penger. Den første typen er din rektor, beløpet du har betalt inn i planen gjennom bidragene dine. Den andre typen er planens inntjening eller investeringsgevinster. Det er viktig å forstå forskjellen, fordi IRS behandler disse to slags penger annerledes. Dine bidrag er vanligvis laget med etter skatt, så de er ikke skattepliktig igjen når du tar dem ut av planen. Dine gevinster er imidlertid fullt skattepliktig.
Beskatning av uttak
Når du trekker penger fra en livrente for noe formål, anser IRS deg for å trekke seg fra inntektene først. Så, hvis du har bidratt med $ 100,000 og livrenten inneholder $ 150,000, er den første $ 50,000 du trekker ut, inntekt og fullt skattepliktig. Verre, det regnes som ordinær inntekt og skattes høyest. I kontrast, hvis du selger aksjer på en aksje, anses overskuddet som en gevinst og skattes til en betydelig lavere rente. Hvis du trekker tilbake fra en livrente før du når 59 1 2, er nyheten verre: Du vil også være ansvarlig for ytterligere 10 prosent straff på avgiftsbeløpet.
Ytterligere hensyn
Avhengig av din personlige skattesats kan uttak av livrente utløse et betydelig dollarbeløp i straffer. Du må kanskje også betale overførselsgebyrer eller administrasjonsgebyrer til forsikringsselskapet som bærer livrente, selv om de reduseres over tid ettersom skattebyrden øker. Forsikringsselskapet kan hjelpe deg med å beregne kostnadene ved å trekke tilbake. Avhengig av dine behov, kan du bli bedre betjent ved å låne. Annuiteter lar deg ofte låne opp til halvparten av verdien og betale tilbake på en fastsatt tidsplan. Du kan også bruke livrente som sikkerhet og låne fra en tredjepart långiver.
