Forståelse av tradisjonelle IRA-distribusjonsregler kan bidra til å beskytte ditt neseegg.
Fordi bidrag er fradragsberettiget og inntektene vokser skatteutsatt, er tradisjonelle IRA-er populære for å spare til pensjon. Fordi uttak fra en tradisjonell IRA er avgiftspliktig og i noen tilfeller strafferabatt, er det viktig å være klar over kravene knyttet til å ta penger fra en IRA.
distribusjoner
Mens bidrag til en tradisjonell IRA er fradragsberettiget, må du betale inntektsskatt til gjeldende kurs på hele beløpet for eventuell uttak. Du kan foreta uttak fra en tradisjonell IRA når som helst, men alle som er gjort før alder 59 1 / 2, er underlagt en straffe for tidlig utdeling av 10 prosent, i tillegg til eventuell inntektsskatt. Du kan trekke IRA-bidrag skattefritt hvis du foretar uttaket før forfallsdato for innlevering av selvangivelsen for året bidragene ble gitt.
unntak
Hvis du trenger å ta ut penger fra en IRA, vil skattemyndighetene frafalle 10 prosent tidlig distribusjonsstraff under flere omstendigheter. Hvis pengene brukes til å betale ubetalte medisinske utgifter over 7.5 prosent av din justerte bruttoinntekt (AGI) eller å betale for sykeforsikring dersom du har mistet jobben din, blir straffen frafallet. Du kan også ta ut penger uten straff hvis du er ufør eller å betale for visse utgifter til høyere utdanning som undervisning, bøker og forsyninger. Du kan trekke opp til $ 10,000 strafffritt for å kjøpe et første hjem for deg selv eller kvalifiserte slektninger. Skattemyndighetene har spesifikke krav for å frafalle straffen i disse og andre tilfeller, så det er viktig å sørge for at du møter dem før du tar en distribusjon.
Nødvendig Minimumfordeling
Du må begynne å ta nødvendige minimumsfordeler når du når alder 70 1 / 2. Den første RMD må tas i april 1 av året etter at du har slått 70 1 / 2. For eksempel, hvis du viste 70 1 / 2 i 2012, må du ta 2012 RMD innen april 1, 2013, den andre RMD-verdien din ved desember 31, 2013, og alle påfølgende RMDs innen desember 31 hvert år. RMDs som ikke er tatt med forfallsdato, er underlagt en 50-prosent overskudd akkumulasjons straff. Mengden av RMD avhenger av alder og mengden i IRA.
betraktninger
Tradisjonelle IRA-fordelinger beskattes vanligvis som alminnelig inntekt. Hvis du forventer å være i en høyere skatteklasse i pensjon enn du er nå, kan effekten av det nåværende skattelettelsen på bidrag oppveies av uttak som skattlegges til en høyere sats. Også, hvis du planlegger å forlate midler i din IRA til barn eller andre arvinger når du dør, vil eventuelle uttak de tar, bli beskattet til deres nåværende rente, noe som kan være høyere hvis de er i høyeste lønnsår når de tar penger. I tilfeller som disse, ta kontakt med en finansiell rådgiver for å se om en annen plan, for eksempel en Roth IRA, kan være et bedre alternativ for deg.
