En Roth IRA er ikke nødvendigvis bedre enn en tradisjonell IRA. Den omvendte er også sant. Dine omstendigheter, alt fra inntekt til skattemelding status, til hvorvidt du eller din ektefelle deltar i en arbeidsplass pensjonsplan, diktere hvilken som er fornuftig for deg. Det er imidlertid noen virkelige forskjeller mellom de to produktene du bør vurdere når du bestemmer deg for å investere i en Roth IRA, tradisjonell IRA eller begge deler.
Skattebehandling
En Roth IRA kan være bedre for deg hvis du tror du vil være i en høyere skattekonsoll, bli pensjonisttilværelse enn du er nå. Dette skyldes at IRS ikke skattlegger Roth-uttak - bidrag eller inntekt - etter alder 59 1 / 2 så lenge du har holdt din Roth-konto i minst fem skatteår. Som IRS Publication 590 forklarer, kan du trekke tradisjonelle IRA-bidrag fra din skattepliktig inntekt - en fordel du ikke får med en Roth - men onkel Sam beskatter hele beløpet for alle tradisjonelle IRA-uttak, uavhengig av når du tar dem.
Skatteutsettelse
Både Roth og tradisjonelle IRA gir fordelene med skattemessig utsatt vekst. I motsetning til en skattepliktig investeringskonto hvor du må rapportere og betale skatt på inntjening - renter, gevinster, utbytte - årlig, beskatter IRS ikke inntekt før du får tilgang til dem i tilfelle av en tradisjonell IRA. Som nevnt, med en Roth, kan du få gratis inntektsskatt hvis du tilfredsstiller både 59 1 / 2 og fem års reglene. Hvis du har tilgang til Roth penger tidlig, av en eller annen grunn, eller hvis du ikke har holdt kontoen din i minst fem år, vil IRS beskatte inntjeningens del av distribusjonen.
Inntektsgrenser
Mens de faktiske terskler varierer fra år til år, er det en sjanse for at du lager for mye penger til å bidra til en Roth IRA. Fra og med november 2010 påpeker Publikasjon 590 at den endrede justerte bruttoinntekten din må være mindre enn $ 176,000 hvis du bruker giftfiling i fellesskapsstatus og mindre enn $ 120,000 hvis du bruker enkeltpersoner, husholder eller gift arkivering separat og ikke har levd med din ektefelle til enhver tid i løpet av året. Hvis du går med gift arkivering separat og du bodde hos din ektefelle på et tidspunkt i løpet av året, faller grensene til $ 10,000. Mens IRS kan begrense den fradragsberettigede delen av dine tradisjonelle IRA-bidrag, bruker den ikke inntektsrammer for å bestemme at du er kvalifisert for å bidra til en tradisjonell IRA i utgangspunktet.
Påkrevde uttak
En klar fordel ved en Roth IRA er at IRS aldri gjør at du tar penger ut av det. Din konto kan fortsette å vokse når du blir eldre og livet ditt slutter. Dette gir en klar fordel for dine mottakere. Med en tradisjonell IRA, gjør IRS imidlertid at du begynner å ta uttak i løpet av året etter at du blir alder 70-1 / 2, først og fremst fordi byrået aldri har sett sin andel av dine fradragsberettigede bidrag. Hvis du ikke klarer å ta din nødvendige minimumsfordeling i et gitt år, advarer IRS at det vil kaste en 50-prosent avgiftsskatt på beløpet du burde ha trukket tilbake.
