Belastede verdipapirer bruker ofte meglere eller agenter til å selge sine midler.
Fondforeninger gir individuelle investorer to hovedfordeler. Med en enkelt investering får du profesjonell styring av pengene dine og en umiddelbart diversifisert portefølje av verdipapirer. Men eierskap av eierfond inkluderer en rekke utgifter, hvorav noen er åpenbare, for eksempel belastninger og provisjoner, og andre ikke så åpenbare, som fondets ledelseskostnader. Disse utgiftene kan kutte inn i fortjenesten, og for å gjøre saken verre, er de vanligvis ikke skattefradrag.
Loaded Funds
Når det gjelder å velge et fond, er det en primær bekymring hvor mye det koster å kjøpe eller selge. Belastede midler inkluderer vanligvis et salgsgebyr som er innebygd i prisen du betaler når du kjøper aksjene dine. Noen midler, som kalles back-end-midler, kan ikke belaste deg foran, men belaste deg hvis du selger aksjene dine innen en angitt tidsramme. Noen midler, vanligvis kalt "no-load funds", har ingen salgsavgift i det hele tatt. Fondsbelastninger, uavhengig av forkant eller tilbakebetaling, er ikke fradragsberettigede.
Avgifter
Bare fordi et fond ikke har en belastning, betyr det ikke at du går fri for scot. Noen ikke-belastede midler har et innkjøpsgebyr eller en innløsningsavgift. Disse gebyrene er forskjellige fra front-end eller back-end belastninger fordi de er betalt til fondet i stedet for en salgsagent. Forskjellen betyr sannsynligvis ikke mye for deg, siden det fortsatt er penger i lommen, og du kan fortsatt ikke trekke fra disse gebyrene fra din føderale inntektsskatt.
Kostnadsgrunnlag
Eksterne fondskostnader, for eksempel provisjoner, salgsavgifter, belastninger og kjøpskostnader, kan ikke være fradragsberettiget, men de er fortsatt viktige for skattemessige formål. Du kan legge til disse kostnadene i fondets kjøpspris, noe som øker kostnadsgrunnlaget. Dette gir ingen umiddelbar skattefradrag, men det vil redusere mengden av eventuell kapitalgevinstskatt du måtte pådra deg når du selger dine fondaksjer i fremtiden.
Fradragsberettigede investeringsutgifter
Noen av utgiftene dine forbundet med å kjøpe aksjefond aksjer er fradragsberettiget under visse omstendigheter. For eksempel, hvis du betaler en investeringsrådgiver for å administrere porteføljen din, kan du inkludere disse kostnadene med dine andre diverse fradrag, for eksempel dine ansattes forretningsutgifter. Dette kan ikke gi deg mye skattemessig lettelse, med mindre du har en betydelig portefølje, siden disse utgiftene er begrenset av IRSs 2-prosentregel: Du kan kun skrive ned beløpet som overstiger 2 prosent av den justerte bruttoinntekten.
