Selv om aksjer i din Roth IRA genererer mer utbytte enn du noen gang trodde, er pengene ikke skattepliktig så lenge utbyttet forblir i kontoen. I de fleste tilfeller vil det ikke være skattepliktig når du trekker pengene dine heller, men det er unntak. Under noen omstendigheter vil IRS forvente et kutt på uttakene dine.
Kvalifisert distribusjon
Så lenge du tar hva IRS kaller kvalifiserte distribusjoner, er inntektene skattefrie. For å kvalifisere må du vente fem år etter at du først har lagt inn penger på kontoen, og du må være minst 59 1 / 2 år gammel. Kvalifiserte distribusjoner inkluderer de som er tatt som følge av å bli deaktivert, de som er tatt for å kjøpe et første hjem, og de som er gjort til mottaker når du dør. Hvis distribusjonen din ikke er kvalifisert, betaler du skatt på inntektene.
Tidlige uttak
Som en tradisjonell IRA, hvis du tar penger ut av din Roth før du slår 59 1 / 2, kan IRS slå deg med en 10-prosentskattstrafikk for tidlig tilbaketrekking på toppen av vanlig inntektsskatt. Den store forskjellen er at alle uttak fra en tradisjonell konto blir beskattet. med en Roth, er det kun inntektsføring som er skattepliktig. IRS tillater flere unntak for nødhjelp, for eksempel store medisinske regninger eller høyskoleutgifter.
Bestillingsregler
Hvis du gjør en ubetinget tilbaketrekking, trenger du ikke å bestemme om du skal trekke seg fra inntekter eller bidrag. IRS-regelen er at alle uttakene dine kommer fra bidrag til du har slukket dem. Hvis du har konverteringer eller overgangspenger i kontoen, går de pengene neste. Først etter at alle bidragene er utmattet, vil uttak bli tatt fra inntektene. Hvis du har skattepliktig uttak, beregner du beløpet på IRS-skjema 8606.
Tap
Det er alltid risikoen for at i stedet for å levere utbytte, vil aksjene dine tanke og din Roth vil ende opp med å tape penger. Du kan skrive ut tapet, men ikke før du tømmer ut kontoen din og viser at uttakene dine er mindre enn du opprinnelig bidro med. For å ta fradraget må du spesifisere tapet ditt som et "2 prosentavdrag" på Plan A. Legg det til andre 2-prosentavdrag du har, for eksempel ubehandlede ansatteutgifter, og trekk 2 prosent av din justerte bruttoinntekt. Uansett hva som er igjen, er din avskrivning.
