Skattefordelte pensjonskonto er ikke noe nytt. Arbeidsgiverpensjonerte pensjonsordninger har eksistert siden begynnelsen av 20th century. Individuelle pensjonsregnskap har en kortere historie. Kongressens første autoriserte IRAer i 1974, som gjør det mulig for folk å avsette en del av sin fortjeneste for sine gyldne år uten å betale inntektsskatt på bidrag. Du kan sette alt fra aksjer til aksjer i en investering i fast eiendom i IRA.
aksjer
Aksje representerer eierskap i et selskap. Du kan kjøpe en bestemt aksje fordi du tror at markedsprisen vil øke, noe som resulterer i en gevinst, eller du kan kjøpe det fordi det betaler et ordinært kvartalsutbytte, noe som resulterer i nåværende inntekt. Internal Revenue Service vurderer kapitalgevinst og utbytte skattepliktig inntekt. En fordel med å holde aksjene dine i en IRA er skattefordel. Inntekter som er produsert i din IRA, er ikke gjenstand for nåværende inntektsskatt. Dette inkluderer inntekter fra både utbytte og gevinster.
Real Estate Investment Trusts
Eiendomsinvesteringer er investeringsselskaper som eier store, inntektsgivende egenskaper, for eksempel leilighetskomplekser, kjøpesentre, forretningsbygginger og hoteller. A REIT kjøper, utvikler og driver eiendommene, samler inn leie fra leietakere og overfører en del av overskuddet for å stole på eiere i form av utbytte. REIT-utbytte kan inkludere ordinær inntekt, gevinster og kapitalavkastning, som alle beskattes til ulike priser. Siden inntekter produsert av investeringer i din IRA ikke er gjenstand for nåværende føderale inntektsskatt, trenger du ikke å bekymre deg for hvilken del av REIT-utbyttene dine som kommer fra hvilken kilde.
Tradisjonell IRA
Du kan ta et skattefradrag for bidrag til din tradisjonelle IRA, og all vekst som oppstår i din tradisjonelle IRA, skjer uten å resultere i en nåværende inntektsskatt. Det betyr ikke at IRS ikke vil ha sin kutt. IRS vurderer alle pengene du trekker fra din tradisjonelle IRA for å være vanlig inntekt, uansett hvordan pengene kom inn på kontoen. Det betyr at eventuelle langsiktige kapitalgevinster fra REIT eller aksjehandel som ville vært skattet til lavere langsiktig kapitalgevinst vil bli skattlagt i henhold til skattesatsen på tidspunktet for tilbaketrekking.
Roth IRA
Alle bidrag til en Roth IRA må gjøres med etter skatt. Du får ikke ta fradrag for disse bidragene. Du får fortsatt skattefordel på veksten i aksjene og REIT-investeringene, og du kan trekke ut beløpet du legger inn når som helst, uansett grunn uten å betale skatt og uten skatt. Enda bedre, når du når alder 59 1 / 2 og har hatt Roth IRA i minst fem år, er alle uttakene dine, inkludert vekst på dine investeringer, skattefrie.
