Den rette ikke-kvalifiserte pensjonsplanen kan gjøre mer enn å spare penger.
På overflaten kan en "ikke-kvalifiserende" pensjonsplan se ut som en dårlig avtale. Disse planene trenger ikke å oppfylle de samme føderale kvalifikasjonene som en 401 (k) eller tradisjonell Individuell pensjonskonto (IRA), som betyr at investeringen er mer risikofylt. Samme, ikke-kvalifiserende planer som Roth Individual Retirement Accounts (IRA), aksjeopsjoner eller utsatt kompensasjon har fortsatt mye å tilby deg.
skatter
Når du deler en del av lønnsslippet ditt med en 401 (k) eller en tradisjonell IRA, betaler du ikke inntektsskatt på pengene. Med en ikke-kvalifisert plan, er bidragene dine skattepliktige, men dine uttak senere er skattefrie. Hvis du forventer å tjene mye penger i de senere årene, betyr det å investere i en Roth IRA aldri bekymre deg for at uttak vil øke din skattepliktige pensjonsinntekt. En utsatt kompensasjonsplan virker annerledes, fordi den forsinker noe av lønnen din til du forlater selskapet. Hvis selskapet strukturerer planen nøye, vil du ikke skylde skatt på utsatt utbetaling til da.
grenser
Den føderale regjeringen vil ikke la deg sette mer enn $ 5,000 i året, på tidspunktet for offentliggjøring, til en kvalifisert plan eller en Roth-konto. Med andre ikke-kvalifiserte planer, som utsatt kompensasjon, er det ingen grense. Hvis du har råd til å spare mye av lønnen din, er det en plan som gir deg mulighet til å sitte i større mengder enn en IRA gir mening. Fordi utsatt kompensasjonsplaner gir store pensjonsbesparelser og forsinker skattebetalinger, er de populære blant ledere som drar ned $ 100,000 eller mer.
fleksibilitet
Med en IRA eller 401 (k) må du slutte å bidra med penger etter at du har nådd 70 1 / 2 år. I stedet krever den føderale regjeringen at du gjør minst uttak hvert år etter det. Ikke-kvalifiserte planer gir mer fleksibilitet. En Roth-konto, for eksempel, lar deg beholde penger godt etter 70 1 / 2, og du må aldri trekke den ut. Din arbeidsgiver kan sette opp en utsatt kompensasjonsplan slik at du kan bestemme når eller om å foreta uttak, i stedet for å la IRS foreta samtalen.
betraktninger
En fordel for en kvalifisert plan er at pengene er trygge: Firmaets kreditorer kan ikke røre penger i en 401 (k), og firmaets konkurs påvirker ikke kontoen din. Ikke-kvalifiserte medarbeidsplaner har ikke den beskyttelsen: Hvis du for eksempel utskyder $ 100,000 i kompensasjon, og firmaet ditt blir mage, kan du miste alt til bedriftsfordringene. Før du investerer i en ubeskyttet plan, undersøk risikoen og avgjør om potensiell gevinst er verdt det.
