Du vil ikke skylde kapitalgevinster skatt på din gave, men kunne skylde gaveavgifter.
Hvis du vil gi bort noen aksjer på lager, trenger du ikke å selge dem først. I stedet kan du overføre dem direkte til personen eller gruppen som mottar gaven din. Dette er en generøs måte å overføre din unødvendige investeringsinntekter. Vær oppmerksom på at gaven din kan skape ekstra skatt for både deg og mottakeren.
Prosess
Mottakeren av aksjen din må ha en meglerkonto. Hvis du vil gi lageret til noen yngre enn 18, trenger en voksen å sette opp kontoen for ham. Når meglingskontoen er satt opp, er gaven ganske enkel. Fortell megleren hvilken aksjer du vil gi bort og kontoinformasjonen til mottakeren. Meklen vil håndtere overføringen, og den nye eieren vil få de begavede aksjene innen få dager.
Kapitalgevinstskatt
Når du selger lager, registrerer Internal Revenue Service hva du har tjent på salget i forhold til det du opprinnelig betalte. Hvis du har tjent penger, skylder du kapitalgevinster skatt. Hvis du taper penger, får du et fradragsberettiget tap på kapital. Men når du gir bort aksjer, regnes det ikke som et salg. I stedet tar den nye eieren over som om hun hadde kjøpt aksjene i stedet for deg. Det spiller ingen rolle hva verdien av aksjene var på gavetidspunktet. Den nye eierens fremtidige gevinst eller tap avhenger alt av hva du har betalt for aksjen.
Gavekort
Når du gir bort lageret ditt, unngår du noen kapitalgevinst skatt. Men du kan bli rammet av gaveskatt i stedet. IRS beskatter store eiendomsoverføringer. Det er ansvaret til den personen som gjør gaven til å betale gaveskatten. Fra 2012 kan du gi én person opp til $ 13,000 av eiendom i året og ikke skylder noen skatt. Hvis du gir en person mer enn $ 13,000, er det en skattepliktig gave, og du må rapportere gave til IRS. Hvis du vil gi bort mer enn $ 13,000 verdier, vennligst kontakt din finansielle rådgiver for å avgjøre om du skylder gaveavgift.
Gift skattefritak
Det er noen typer gaver som er unntatt fra gaveskatt. Hvis gaven din oppfyller en av disse unntakene, vil du ikke skylde noen skatt uansett hvor mye du gir bort. IRS beskatter ikke gaver til din ektefelle. Du kan også gi lager til en kvalifisert veldedighet og ikke skylder noen skatter. Du kan lage ubegrensede gaver til å betale for en annen persons medisinske regninger eller undervisning. For at disse gaver skal være skattefrie må de gå direkte til medisinsk leverandør eller skole.
