Ulike typer pensjonskonto har hver forskjellig skattefordel.
Det finnes flere alternativer for skattefordelte pensjonskonto. Noen av disse kontotyper er finansiert med dollar før skatt, og andre med etter skatt. Reglene for uttak fra hver kontotype varierer, og tidlige uttak kan medføre tilleggsskatter og straffer.
Pre-Tax-kontoer
Noen pensjonskonto er finansiert med dollar før skatt, noe som betyr at innskuddene til pensjonsplanen trekkes fra lønnen din, og du betaler ikke inntektsskatt på disse inntektene. De vanligste regnskapene før skatt er 401 (k) planer og tradisjonelle IRAer. Siden penger som er lagt inn i disse kontoene, ikke allerede er skattet, teller eventuelle fremtidige uttak som normal inntekt og er underlagt din vanlige skattesats. I tillegg, hvis du ikke har oppfylt krav knyttet til alderen på kontoen selv, eller din egen pensjonsalder, kan det også gjelde en ekstra 10-prosent tidlig uttaksstraff.
Post-Skattekontoer
Etter skatt er pensjonsregnskapet finansiert med inntekt som du allerede har beskattet på. Siden bidragene dine allerede er skattet, kan du generelt trekke verdien av bidragene dine uten å betale tilleggsskatt. Hvis du trekker inn investeringsinntekter fra kontoen, må du betale inntektsskatt på disse pengene. Hvis du ikke oppfyller alder eller andre krav til uttaket, må du også betale ekstra 10-prosent straff for tidlig uttak. Den mest populære typen pensjonskonto etter skatt er Roth IRA, som har den ekstra fordelen at uttakene dine etter å ha oppnådd pensjonsalder, er helt skattefrie. Mange 401 (k) planer tillater også etter skatt, så sjekk med arbeidsgiveren for å finne ut om dette er et alternativ under planen din.
Skatteoppsatte kontoer
Skattefordelte kontoer refererer til hvilken som helst type investeringskonto der inntektene på dine investeringer ikke blir skattlagt før du trekker dem ut. Skattefordelte kontoer er vanligvis pensjonsregnskap finansiert med dollar før skatt. Den tradisjonelle IRA, 401 (k) planene og SEP IRA og SIMPLE planene for selvstendig næringsdrivende er alle eksempler på skattefordelte kontoer. Tidlige uttak fra alle disse kontotyper er gjenstand for regelmessig inntektsskatt pluss en 10-prosent tidlig uttaksstraff. Skjønnheten i skattefordelte kontoer er at pengene dine vokser raskere, siden du kan tjene ekstra investeringsavkastning på pengene som vanligvis skal betales ut til regjeringen hvert år.
Skatteplanlegging
For å få mest mulig ut av investeringene, er det best å bruke skattefrie og skattefordelte kontoer. Når du vurderer din årlige skatte- og personalkostnadsplan, er det generelt tilrådelig å bidra med det årlige maksimumet til disse typer pensjonsregnskap før du fordeler investeringsfond til ikke-pensjonskontoer som ikke har noen skattefordeler, uansett alder eller situasjon. Hvis din arbeidsgiver tilbyr en 401 (k) -plan, må du sørge for å bidra med minst nok før skatt til denne kontoen for å motta hele arbeidsgiveravgiften. Særlig yngre arbeidstakere har en tendens til ikke å bidra tilstrekkelig til deres arbeidsgiveravgangskontoer. I tillegg bør du vurdere å plassere så mye av din etter skatt som du kan inn i din egen Roth eller tradisjonelle IRA. Særlig Roth IRA er attraktive for de som er nærmere pensjonister som også har andre pensjons- eller pensjonsmidler, da skattesatsene ikke forventes å avta i det neste tiåret.
